Invoice Factoring เปลี่ยนใบแจ้งหนี้เป็นเงินทุนในธุรกิจ SMEs มีค่าใช้จ่ายอะไรบ้าง?

บทความนี้จะกล่าวถึง “แฟคเตอริ่ง”(Invoice Factoring) สินเชื่อระยะสั้น ที่เปลี่ยนใบแจ้งหนี้เป็นเงินทุน สามารถช่วยธุรกิจ SMEs เพิ่มทุนหมุนเวียนในธุรกิจได้อย่างรวดเร็ว เรียนรู้ค่าใช้จ่ายในการบริการและกรณีศึกษา

ในโลกธุรกิจที่เติบโตอย่างรวดเร็วในปัจจุบัน ธุรกิจ SMEs มีความสำคัญอย่างมาก การขยายธุรกิจและการเติบโตต้องการเงินทุนหมุนเวียน เพื่อให้ธุรกิจดำเนินได้อย่างมีประสิทธิภาพ อย่างไรก็ตาม ธุรกิจ SMEs ที่เพิ่งจะเริ่มธุรกิจไม่นาน และยังไม่มีหลักทรัพย์ค้ำประกันเพียงพอในการขอสินเชื่อจากธนาคาร มีเครื่องมือทางการเงินที่น่าสนใจที่สามารถช่วยให้ธุรกิจ SMEs นี้ได้รับเงินทุนที่ต้องการ นั่นคือ แฟคเตอริ่ง (Invoice Factoring)

แฟคเตอริ่ง คืออะไร ?

สินเชื่อระยะสั้นในรูปแบบการรับซื้อหนี้การค้า โดยผู้ให้บริการแฟคเตอริ่ง หรือ“แฟคเตอร์ (Factor)” จะรับซื้อใบแจ้งหนี้การค้า (Invoice) จากธุรกิจ SMEs โดยผู้ประกอบการ SMEs จะได้รับเงินสดทันทีหลังจากขายใบแจ้งหนี้การค้าให้กับแฟคเตอร์บริการนี้จะช่วยให้ธุรกิจ SMEs มีเงินทุนหมุนเวียนเพิ่มขึ้นเพื่อใช้ในการดำเนินธุรกิจได้อย่างมีประสิทธิภาพ

ค่าใช้จ่ายสำหรับการใช้บริการแฟคเตอริ่งประกอบด้วย

• ดอกเบี้ย (Interest Fee) : อัตราดอกเบี้ยในการใช้บริการแฟคเตอริ่ง นั้นมักจะเป็นดอกเบี้ยลอยตัว (Floating Rate) โดยอัตราดอกเบี้ยในการใช้บริการอยู่ที่ 0.5% - 2% ต่อเดือน(โดยประมาณ)*
• ค่าธรรมเนียมเปิดบัญชี (Commitment Fee) : หรือค่าเปิดวงเงิน เป็นค่าใช้จ่ายที่เรียกเก็บจากวงเงินที่จะได้รับ โดยแฟคเตอร์จะเรียกเก็บก่อนใช้บริการครั้งเดียวในตอนแรก อัตราค่าธรรมเนียมเปิดวงเงินอยู่ที่ 1% - 3% ของวงเงินที่ได้รับอนุมัติ*
• ค่าธรรมเนียมแฟคเตอริ่ง (Factoring Fee) : เป็นค่าใช้จ่ายเมื่อมีการนำใบแจ้งหนี้ (Invoice) มาใช้บริการ โดยคิดค่าใช้จ่ายเป็นรายครั้งหรือตามจำนวนเงินในใบแจ้งหนี้ที่นำมาใช้บริการ
• ค่าใช้จ่ายอื่นๆ (Other Fees) : เช่น ค่าธรรมเนียมตรวจสอบเครดิตลูกค้า ค่าธรรมเนียมการชำระหนี้ล่าช้า ขึ้นอยู่กับแฟคเตอร์ผู้ให้บริการและเงื่อนไขการให้บริการซึ่งมีความแตกต่างกันไปในแต่ละราย

Case Study

ABZ Company (นามสมมติ) เป็นธุรกิจ SMEs ที่ทำธุรกิจด้านการผลิตและจำหน่ายชิ้นส่วนรถยนต์ไฟฟ้า ได้รับ Order ผลิตชิ้นส่วนยานยนต์ไฟฟ้า 1 ปี มูลค่า 36 ล้านบาท หรือเดือนละ 3 ล้านบาท จาก XXX Auto Company (นามสมมติ) ซึ่งเป็นบริษัทผลิตรถยนต์รายใหญ่ เครดิตเทอม (Credit Term) 60 วัน นับจากวันวางบิลแจ้งหนี้

ในเดือนที่ 1 ABZ Company ผลิตสินค้าเสร็จสิ้นและส่งมอบสินค้า รวมถึงวางบิลแล้ว แต่ยังไม่มีเงินสดมากพอที่จะผลิตสินค้าในเดือนที่ 2 ได้ตามแผน ABZ Company จึงต้องหาแหล่งเงินทุนระยะสั้น เพื่อนำไปใช้ในการซื้อวัตถุดิบที่จำเป็นในการผลิต

ABZ Company สนใจสินเชื่อระยะสั้นอย่างแฟคเตอริ่ง โดยใช้ใบแจ้งหนี้ที่อยู่ระหว่างรอรับเงิน ในการทำธุรกรรมและไม่ต้องใช้หลักทรัพย์ค้ำประกัน จึงขอคำปรึกษาจากผู้ให้บริการหรือแฟคเตอร์ ถึงเงื่อนไขและค่าใช้จ่ายในการใช้บริการ

อนุมัติวงเงินสินเชื่อแฟคเตอริ่ง

“แฟคเตอร์” พิจารณาว่าจาก ABZ Company มีความสามารถในการผลิตชิ้นส่วนและ XXX Auto Company เป็นบริษัทขนาดใหญ่มีความสามารถในการชำระค่าชิ้นส่วน

จำนวนวงเงิน 6.0 ล้านบาท/ รับเงินล่วงหน้า 80% ของมูลค่าเอกสาร/ ค่าธรรมเนียมเปิดบัญชี 1% / อัตราดอกเบี้ย 8% ต่อปี (คำนวณจากเงินต้นรับล่วงหน้า 80%) และค่าธรรมเนียมแฟคเตอริ่ง 0.5% ต่อใบแจ้งหนี้

ในกรณีนี้ ABZ Company ตกลงใช้บริการ จะต้องจ่ายค่าธรรมเนียมการแฟคเตอริ่ง ให้กับแฟคเตอร์ผู้ให้บริการ สำหรับวงเงิน 6.0 ล้านบาท กรณีใช้เต็มวงเงิน

• ค่าธรรมเนียมเปิดบัญชี : 6,000,000 x 1% = 60,000.00 บาท(ชำระครั้งแรกตอนเปิดบัญชี)

เมื่อ ABZ Company นำใบแจ้งหนี้มูลค่า 2,500,000 บาท ระยะเครดิตเทอมเวลา 60 วัน มาใช้บริการแฟคเตอริ่ง แฟคเตอร์ได้ตรวจสอบเอกสารและแจ้งรายละเอียดดังนี้

• รับเงินล่วงหน้า 80% ของมูลค่าเอกสาร : 2,000,000 บาท
• อัตราดอกเบี้ย 8% ต่อปี : (2,500,000 x 0.08 x 60) / 365 = 32,876.71 บาท
• ค่าธรรมเนียมแฟคเตอริ่ง 0.5% : ใบแจ้งหนี้ 2,500,000 บาท = 12,500 บาท

เมื่อครบกำหนดเก็บเงินค่าสินค้า 2,500,000 แฟคเตอร์รับเงินแล้วจะดำเนินการหักค่าใช้จ่าย

• หักชำระเงินต้น 2,000,000 บาท
• หักชำระดอกเบี้ย(60 วัน) 32,876.71 บาท
• ค่าธรรมเนียมเนียมแฟคเตอริ่ง 12,500 บาท
• รวมเงินคงเหลือ 454,623.29 บาท (แฟคเตอร์ดำเนินการคืนเงินไปยัง ABZ Company)

ค่าใช้จ่ายการใช้แฟคเตอริ่งในธุรกิจ SMEs พิจารณาจากปัจจัยต่างๆดังนี้

• ขนาดของยอดขาย โดยทั่วไปค่าใช้จ่ายจะลดลงตามขนาดของยอดขายที่ใช้บริการ
• เครดิตของลูกหนี้การค้า แฟคเตอร์ผู้ให้บริการจะพิจารณาเครดิตของลูกหนี้การค้าก่อนตัดสินใจรับซื้อหนี้การค้า ดังนั้นผู้ประกอบการ SMEs ควรตรวจสอบเครดิตของลูกหนี้การค้าให้ดีก่อนขายใบแจ้งหนี้การค้า
• เครดิตการชำระเงิน หากเครดิตการชำระเงินนาน อัตราดอกเบี้ยมีแนวโน้มจะสูงขึ้นกว่าเครดิตการชำระเงินสั้น

สรุป

ค่าใช้จ่ายสำหรับใช้บริการแฟคเตอริ่ง ประกอบด้วย ดอกเบี้ย ค่าธรรมเนียมเปิดบัญชี ค่าธรรมเนียมแฟคเตอริ่ง และค่าใช้จ่ายอื่นๆ โดยค่าใช้จ่ายจะขึ้นอยู่กับขนาดของยอดขายของผู้ประกอบการ เครดิตของลูกหนี้การค้า และระยะเวลาการให้เครดิต ผู้ประกอบการ SMEs ควรเปรียบเทียบค่าใช้จ่ายจากแฟคเตอร์ผู้ให้บริการแฟคเตอริ่งหลายรายก่อนตัดสินใจใช้บริการ เพื่อให้ได้บริการที่ดีที่สุดและคุ้มค่าที่สุด

หากท่านสนใจ สินเชื่อแฟคเตอริ่ง หรือต้องการข้อมูลเพิ่มเติม ติดต่อเราทันที ! เพื่อขอคำปรึกษาฟรีได้ที่ โทร 02 285 6326-32 บริษัท ไอเอฟเอส แคปปิตอล (ประเทศไทย) จำกัด (มหาชน) (IFS Capital) ตัวจริงเรื่องแฟคเตอริ่ง ผู้เชี่ยวชาญด้านธุรกิจแฟคเตอริ่งในประเทศไทย พร้อมให้บริการท่านด้วยทีมงานมืออาชีพ ด้วยประสบการณ์มากกว่า 30 ปี