เงินทุนหมุนเวียน (Working Capital) คืออะไร ทำไมธุรกิจต้องมี?

เงินทุนหมุนเวียน กับ Working Capital คือ คำเดียวกัน มีความสำคัญต่อทุกธุรกิจเป็นอย่างมาก เพราะเป็นหนึ่งในตัวชี้วัดว่าธุรกิจนั้นจะอยู่รอดหรือไม่ เพราะธุรกิจที่ดีต้องมีสภาพคล่องสูง แต่หากสภาพคล่องต่ำ ก็หมายความว่า ธุรกิจนั้นกำลังตกอยู่ในความเสี่ยงสูง

รู้จักกับเงินทุนหมุนเวียน (Working Capital)

เงินทุนหมุนเวียน (Working Capital) คือ เงินทุนที่ธุรกิจจำเป็นต้องมีเพื่อใช้ในการดำเนินธุรกิจในแต่ละวัน เช่น เงินสด สินค้าคงคลัง ลูกหนี้การค้า และเจ้าหนี้การค้า ถือเป็นหนึ่งในสิ่งที่มีความสำคัญอย่างมากต่อการดำเนินธุรกิจ เพราะจะช่วยให้ธุรกิจสามารถดำเนินกิจการได้อย่างราบรื่น

ข้อดีของการที่ธุรกิจมีเงินทุนหมุนเวียนเพียงพอ

• รักษาสภาพคล่องของธุรกิจ : การมีเงินทุนหมุนเวียนที่เพียงพอจะช่วยให้ธุรกิจมีสภาพคล่องที่ดี สามารถจ่ายหนี้สินตามกำหนดเวลา และสามารถดำเนินกิจการได้อย่างราบรื่น
• เพิ่มโอกาสเติบโตในธุรกิจ : การมีเงินทุนหมุนเวียนที่เพียงพอจะช่วยให้ธุรกิจสามารถลงทุนในสินทรัพย์และทรัพยากรต่าง ๆ เพื่อขยายธุรกิจและเติบโตได้
• ช่วยให้แข่งขันกับธุรกิจอื่น ๆ ได้ : การมีเงินทุนหมุนเวียนที่เพียงพอจะทำให้เราสามารถเสนอสินค้าและบริการที่มีคุณภาพ รวมถึงกำหนดราคาขายที่สามารถแข่งขันได้

ถ้าธุรกิจมีเงินทุนหมุนเวียนไม่เพียงพอ จะเกิดอะไรขึ้น

• ไม่สามารถจ่ายหนี้สินตามกำหนดเวลา ต้องกู้ยืมเงินเพิ่ม ทำให้ต้นทุนทางการเงินสูงขึ้น
• ต้องลดการลงทุนในสินทรัพย์และทรัพยากรต่าง ๆ ซึ่งอาจทำให้ธุรกิจเติบโตช้าลง หยุดชะงัก หรืออาจถึงขั้นต้องปิดตัวลงได้

ดังนั้นผู้ประกอบการจึงควรให้ความสำคัญกับการบริหารเงินทุนหมุนเวียนให้ดี เพื่อให้ธุรกิจมีสภาพคล่องที่ดีและสามารถดำเนินกิจการได้อย่างราบรื่น

ทำไมทุกธุรกิจต้องการเงินทุนหมุนเวียน

เพราะในการทำธุรกิจ เครดิตเทอม เป็นอีกหนึ่งสิ่งสำคัญที่ทำให้การเบิกจ่ายนั้นมีระยะเวลาที่ต้องรอ การแบ่งเงินส่วนนึงไว้สต็อกสินค้า หรือการส่งสินค้าไปยังลูกค้าก่อน ล้วนมีระยะเวลาที่ต้องรอกว่าจะมีกระแสเงินสดเข้ามาในธุรกิจ ทำให้ธุรกิจต้องมีเงินทุนหมุนเวียนสำรองไว้เสมอ ไม่ว่าจะมากจะน้อยก็ตาม

เงินทุนหมุนเวียนมีกี่ประเภท

เงินทุนหมุนเวียนนั้นแบ่งเป็น 2 ประเภท ได้แก่ เงินทุนหมุนเวียนประจำ (Permanent Working Capital) และ เงินทุนหมุนเวียนชั่วคราว (Temporary Working Capital) ซึ่งแตกต่างกันในแง่ของระยะเวลาการถือครองสินทรัพย์ไว้

โดยเงินทุนหมุนเวียนประจำ จะเป็นสินทรัพย์ที่ต้องสำรองไว้ตลอดปี หรือมีช่วงระยะเวลาที่ค่อนข้างนาน เพื่อให้สภาพคล่องของธุรกิจดำเนินไปได้ เช่น เงินสดขั้นต่ำ หรือสินค้าคงคลังขั้นต่ำ ในขณะที่เงินทุนหมุนเวียนชั่วคราวจะเป็นสินทรัพย์สำรองที่ธุรกิจควรถือไว้ชั่วคราว นอกเหนือจากเงินทุนหมุนเวียนประจำ เพื่อให้ธุรกิจแก้ไขปัญหาสภาพคล่องในระยะสั้นได้ง่ายมากขึ้น

เราจะดูเงินทุนหมุนเวียนในงบการเงินได้อย่างไร

การดูเงินทุนหมุนเวียนในงบการเงิน คือ การดูจำนวนสินทรัพย์หมุนเวียนทั้งหมดในธุรกิจ ที่หักลบกับหนี้สินหมุนเวียนไปแล้ว ถ้าหักลบออกมาแล้วเหลือเงินทุนหมุนเวียนไม่มาก อาจหมายถึงธุรกิจนั้นกำลังตกอยู่ในความเสี่ยงที่จะปิดกิจการลง เพราะขาดกระแสเงินสดในการดำเนินกิจการ จึงเป็นเหตุผลให้หลายธุรกิจต้องการเงินทุนหมุนเวียนในการพยุงกิจการไว้ตลอดเวลา

1. สินทรัพย์หมุนเวียน

คือ สินทรัพย์ที่มีสภาพคล่องสูง สามารถเปลี่ยนเป็นเงินสดได้รวดเร็ว เมื่อธุรกิจต้องการกระแสเงินสดมาแก้ปัญหาในระยะสั้น (1 ปี) ซึ่งส่วนใหญ่จะเป็น เงินสด สินค้าคงคลัง ลูกหนี้การค้า เงินให้กู้ยืมระยะสั้น และรายได้ค้างรับ เป็นต้น

2. หนี้สินหมุนเวียน

คือ หนี้ระยะสั้นที่ต้องชำระภายใน 1 ปี และมีกำหนดชำระที่ชัดเจน ตัวอย่างเช่น เงินเบิกเกินบัญชี ตั๋วเงินจ่าย และค่าใช้จ่ายค้างจ่ายต่างๆ

ธุรกิจที่มีเงินทุนหมุนเวียนที่ดีควรเป็นอย่างไร

ธุรกิจที่มีเงินทุนหมุนเวียนที่ดี ควรมีสินทรัพย์หมุนเวียนที่หักลบกับหนี้สินหมุนเวียนแล้วเป็นบวก และมีสภาพคล่องที่พร้อมจะพยุงธุรกิจให้ไปต่อได้ไม่ต่ำกว่า 1 ปี เพราะเงินทุนหมุนเวียนเป็นหัวใจหลักในการดำเนินงานของทุกธุรกิจ ไม่ว่าจะอยู่ในอุตสาหกรรมไหนก็ตาม หลายต่อหลายครั้ง บริษัทที่ประสบปัญหาและปิดตัวลงมักเกิดจากการบริหารเงินทุนหมุนเวียนที่ผิดพลาด ไม่ใช่จากการดำเนินงานด้านอื่น

ต้องการเงินทุนหมุนเวียนทำอย่างไรได้บ้าง

ความต้องการเงินทุนหมุนเวียนเพื่อเพิ่มสภาพคล่องธุรกิจ เป็นสิ่งที่ผู้ประกอบการต้องการมากที่สุด แต่ส่วนมากจะยุ่งยาก และมีเกณฑ์การปล่อยสินเชื่อยาก แต่ที่ IFS Capital นั้นมีสินเชื่อเพื่อผู้ประกอบการ SME มากมาย พร้อมช่วยเหลือทุกธุรกิจ โดยมีเกณฑ์พิจารณาที่ไม่ยุ่งยาก และอนุมัติไว

IFS Capital ให้บริการรับซื้อหนี้การค้า เปลี่ยนใบวางบิลเป็นเงินทุนหมุนเวียนในการดำเนินธุรกิจ

บริการสินเชื่อระยะสั้น ที่ให้แก่ผู้ประกอบการที่มีการจดทะเบียนนิติบุคคล เพียงใช้เอกสารใบสั่งซื้อ ใบส่งของ ใบแจ้งหนี้ ใบวางบิล หรืออื่นๆ ที่มีหลักฐานการรอรับเงินที่ชัดเจน (เครดิตเทอม) จากทางคู่ค้า ก็สามารถทำเรื่องขอสินเชื่อ พร้อมรับเงินได้ทันทีภายใน 1 วัน โดยให้วงเงินสูงสุดถึง 90%

สำหรับท่านใดที่สนใจ สามารถกรอกฟอร์มสมัครสินเชื่อแฟคตอริ่งได้ที่นี่ www.ifscapthai.com/th/services/factoring-with-us#contact-form

สรุปบทความ

จะเห็นได้ว่า เงินทุนหมุนเวียน หรือ Working Capital คือ สภาพคล่องหรือท่อน้ำเลี้ยงของทุกธุรกิจ ที่เป็นตัวชี้เป็นชี้ตายว่า ธุรกิจนั้นจะสามารถอยู่รอดได้อย่างมั่นคงแค่ไหน แต่ในบางครั้ง ต่อให้ผู้ประกอบการบริหารธุรกิจได้ดีเพียงใด ก็ไม่อาจหลีกหนีปัญหาภาวะเศรษฐกิจตกต่ำหลังจากวิกฤตโรคระบาดได้ ทำให้ความต้องการเงินทุนหมุนเวียนนั้นเพิ่มขึ้นสูงในระยะหลัง สินเชื่อแฟคตอริ่งจาก IFS Capital จึงเป็นคำตอบของธุรกิจให้กับผู้ประกอบการทุกรายได้อย่างมั่นใจ